期权西塔值（Option Theta）是一个衡量期权价格变动与时间变动之间关系的指标。它代表了一种期权合约在一天内会因为时间流逝而失去的价值。西塔值是对期权价格变化的敏感度，它反映了时间对期权价格的影响。

西塔值通常以每天的价格变动来衡量，它表示了随着时间的推移，期权价格会下降的速度。具体而言，西塔值表示了每过一天，期权价格将下跌多少。一般来说，买方持有期权合约时希望西塔值尽可能小，因为时间的流逝会导致期权价格下跌，对买方不利。而卖方则希望西塔值尽可能大，因为时间的流逝会导致期权价格下跌，对卖方有利。

西塔值受到多个因素的影响，包括期权合约的剩余期限、标的资产的波动性、利率水平等。一般来说，当期权合约的剩余期限越长、标的资产的波动性越小、利率水平越高时，西塔值越高；反之，西塔值越低。

需要注意的是，西塔值只是期权价格变动的一个方面，其他因素如标的资产价格的波动性、时间价值等也会同时影响期权价格的变动。因此，西塔值在期权交易中只是一个参考指标，投资者还需要综合考虑其他因素来进行决策。